Wiadomości

HMRC wydaje pilne ostrzeżenie dla mieszkańców Wielkiej Brytanii mających 3500 GBP na koncie bankowym – co musisz wiedzieć

Wystarczy niewielka suma na koncie, by otrzymać od HMRC wezwanie do zapłaty podatku.

Nowy rok podatkowy 2025/26 już się rozpoczął, a brytyjski fiskus nie próżnuje.

Coraz więcej osób otrzymuje od HMRC listy z żądaniem zapłaty dodatkowego podatku od odsetek zgromadzonych na kontach oszczędnościowych.

I choć może się to wydawać zaskakujące, wystarczy mieć na koncie zaledwie 3500 funtów, by znaleźć się na celowniku urzędu. Jak to możliwe?

Banki automatycznie informują HMRC o twoich odsetkach

Wszystko zaczyna się od faktu, że instytucje finansowe – banki i unie kredytowe – automatycznie przekazują HMRC informacje o odsetkach wypłaconych na twoje konta oszczędnościowe.

Wyjątek stanowią konta typu Cash ISA, które są zwolnione z podatku.

Ale jeśli nie korzystasz z takiej formy oszczędzania, a twoje odsetki przekroczą określony próg, możesz zostać automatycznie objęty obowiązkiem zapłaty podatku, bez wcześniejszego ostrzeżenia.

Na jakich zasadach działa Personal Savings Allowance?

Zasady podatkowe w Wielkiej Brytanii dopuszczają tzw. Personal Savings Allowance – kwotę odsetek, jaką możesz uzyskać rocznie bez konieczności odprowadzania podatku.

Jeśli zarabiasz mniej niż 50 270 funtów rocznie, możesz otrzymać do 1000 funtów odsetek bez podatku.

Jeśli jednak twoje dochody wynoszą od 50 271 funtów do 125 000 funtów rocznie, ten limit spada do 500 funtów.

A osoby zarabiające powyżej 125 000 funtów nie mają prawa do żadnego zwolnienia – ich Personal Savings Allowance wynosi 0 funtów.

Dlaczego nawet 3500 funtów może oznaczać podatek?

Choć 3500 funtów może wydawać się niewielką kwotą, wszystko zależy od rodzaju konta, na którym oszczędzasz.

W przypadku tzw. kont stałych (fixed savings accounts), odsetki są „krystalizowane” w jednym momencie – na końcu okresu trwania lokaty.

Jeśli więc zdeponowałeś 3500 funtów na trzyletnim koncie z oprocentowaniem 5%, otrzymasz wszystkie odsetki – ponad 500 funtów – jednorazowo na koniec trzeciego roku.

To oznacza, że przekroczysz swój limit Personal Savings Allowance w jednym roku podatkowym i HMRC uzna, że musisz zapłacić podatek.

W tym przypadku, nawet jeśli nie masz żadnych innych oszczędności, sam ten jeden przelew z odsetkami może uruchomić automatyczne naliczenie podatku.

Dla osób z limitem wynoszącym 500 funtów, każde 100 funtów powyżej oznacza 40 funtów podatku – jeśli są w wyższym progu podatkowym (40%).

Co z kontami łatwego dostępu i większymi kwotami?

Nie tylko konta terminowe mogą cię narazić na nieoczekiwany podatek.

Jeśli masz 11 000 funtów na koncie z rocznym oprocentowaniem 5%, w ciągu roku wygenerujesz 550 funtów odsetek – a to już więcej niż 500-funtowy limit dla osób z dochodami powyżej 50 270 funtów.

Z kolei osoba zarabiająca mniej, ale posiadająca 21 000 funtów oszczędności przy takim samym oprocentowaniu, przekroczy nawet 1000-funtowy limit – i także będzie musiała zapłacić podatek.

Jak HMRC ustala, czy należy ci się podatek?

Na podstawie danych z poprzedniego roku podatkowego HMRC prognozuje, ile odsetek uzyskasz w bieżącym roku.

Zobacz też:

Jeśli jesteś zatrudniony lub otrzymujesz emeryturę, urząd może zmienić twój kod podatkowy, by automatycznie pobierać należny podatek.

Jeśli to nie wystarczy lub jesteś osobą samozatrudnioną, możesz otrzymać wezwanie do zarejestrowania się do systemu self-assessment.

Jakie inne źródła przychodu mogą wpływać na twój limit?

Nie tylko tradycyjne konta bankowe są brane pod uwagę przy naliczaniu podatku od odsetek.

Według brytyjskiego rządu, limity Personal Savings Allowance dotyczą również dochodów z takich źródeł jak:

konta bankowe i building societies
konta unii kredytowych
fundusze inwestycyjne typu unit trust, investment trust oraz OEIC
platformy pożyczek peer-to-peer
fundusze powiernicze (trusts)
odszkodowania z PPI (Payment Protection Insurance)
obligacje rządowe i korporacyjne
wypłaty z rent dożywotnich (life annuity)
niektóre umowy ubezpieczenia na życie

Jeśli suma odsetek ze wszystkich tych źródeł przekroczy dozwolony limit, zostaniesz objęty opodatkowaniem, a HMRC zastosuje odpowiednią stawkę: 20%, 40% lub 45%, w zależności od twojego całkowitego dochodu.

Jak uniknąć niespodziewanej korespondencji z HMRC?

Jeśli planujesz długoterminowe oszczędzanie, rozważ użycie kont typu Cash ISA, które są całkowicie wolne od podatku niezależnie od twoich dochodów.

Warto także na bieżąco monitorować wysokość wypłacanych odsetek, zwłaszcza jeśli korzystasz z wielu kont lub inwestujesz większe kwoty.

A jeśli masz wątpliwości, czy twoje odsetki przekroczą dopuszczalny próg – rozważ kontakt z doradcą podatkowym, zanim zrobi to za ciebie HMRC.

wtorek, 05 sierpnia 2025 08:35 - Adam Bham

Dziękujemy za przeczytanie artykułu do końca! Zachęcamy do odwiedzenia naszego Facebooka, Twittera i YouTube. Bądź na bieżąco! Obserwuj nas w Wiadomościach Google.