Wielka Brytania: Jak zwiększyć kwotę wolną od podatku do £18 570? HMRC wyjaśnia zasadę

W 2026 roku część osób w Wielkiej Brytanii może legalnie nie zapłacić podatku nawet od £18 570 dochodu. Kluczowe są zasady HMRC.

Wielu podatników w Wielkiej Brytanii nie zdaje sobie sprawy, że w określonych sytuacjach mogą znacząco zwiększyć swój dochód wolny od podatku.

Standardowa kwota wolna, czyli Personal Allowance, wynosi obecnie £12 570 i pozostaje zamrożona od 2021 roku.

Rząd zdecydował o utrzymaniu jej na tym poziomie aż do 2031 roku - podaje Express.

W praktyce oznacza to, że wraz ze wzrostem wynagrodzeń coraz więcej osób wpada w wyższe progi podatkowe, mimo że realna siła nabywcza nie zawsze rośnie.

Istnieje jednak mechanizm w przepisach HM Revenue & Customs (HMRC), który pozwala części osób zwiększyć limit dochodu nieopodatkowanego nawet do £18 570 rocznie.

Kluczowe znaczenie mają tu odsetki z oszczędności.

Na czym polega Starting Rate for Savings

Zgodnie z wytycznymi HMRC osoby o niskich dochodach mogą skorzystać z dodatkowej kwoty do £5 000 wolnej od podatku w odniesieniu do odsetek z oszczędności.

Oznacza to, że odsetki z lokat czy kont oszczędnościowych do tej wysokości nie będą opodatkowane.

Do tego dochodzi jeszcze standardowa Personal Savings Allowance w wysokości £1 000 dla podatników płacących podatek według stawki podstawowej.

W praktyce daje to możliwość osiągnięcia nawet £18 570 rocznego dochodu bez zapłaty podatku, o ile odpowiednia część tej kwoty pochodzi z odsetek.

Ekspert finansowy Martin Lewis wyjaśnia: „Jeśli zarabiasz mniej niż £18 570 rocznie łącznie z pracy i oszczędności, całe odsetki z twoich oszczędności mogą być wolne od podatku.

Otrzymujesz kwotę wolną £12 570, do tego starting rate for savings do £5 000 oraz personal savings allowance £1 000”.

Kiedy ulga się zmniejsza lub przepada

Jeśli inne dochody przekroczą £17 570, podatnik całkowicie traci prawo do tej preferencyjnej stawki.

Oznacza to, że rozwiązanie jest najbardziej korzystne dla osób o niskich zarobkach lub tych, które mają niewielkie dochody z pracy, a większe z oszczędności.

HMRC wyjaśnia: „Możesz otrzymać do £5 000 odsetek bez płacenia podatku.

 Im więcej zarabiasz z innych źródeł, tym mniejsza będzie twoja starting rate for savings. Każdy £1 ponad Personal Allowance zmniejsza ten limit o £1”.

Przykłady pokazują, jak działa system w praktyce

W takiej sytuacji pierwsze £12 570 jest objęte standardową kwotą wolną od podatku.

Kolejne £5 000 objęte jest starting rate for savings, a następne £1 000 personal savings allowance.

Łącznie £18 570 pozostaje nieopodatkowane, a podatek w wysokości 20% naliczany jest dopiero od pozostałych £1 430, co daje £286 do zapłaty.

HMRC podaje też przykład osoby zarabiającej £16 000 rocznie oraz otrzymującej £200 odsetek.

Po wykorzystaniu kwoty wolnej nadwyżka £3 430 zmniejsza starting rate for savings z £5 000 do £1 570, co oznacza, że całe £200 odsetek pozostaje wolne od podatku.

Można odzyskać nadpłacony podatek nawet za cztery lata wstecz

W warunkach zamrożonej kwoty wolnej do 2031 roku oraz rosnących kosztów życia znajomość tych zasad może mieć realne znaczenie dla domowego budżetu.

W niektórych przypadkach różnica może sięgać kilkuset funtów rocznie – bez żadnej zmiany przepisów, a jedynie dzięki lepszemu wykorzystaniu obowiązujących zasad.