Tysiące rodzin w Wielkiej Brytanii tracą 2 212 GBP przez pułapkę podatkową. Można tego uniknąć, ale trzeba działać szybko

Wielu rodziców w Wielkiej Brytanii, którzy osiągają wyższe dochody, nieświadomie traci część lub całość zasiłku na dzieci (Child Benefit), wpadając w tzw. High Income Child Benefit Tax Charge.

Dotyczy to osób, których dochód przekracza 60 000 funtów rocznie – lub których partnerzy tyle zarabiają.

Dobrą wiadomością jest jednak to, że istnieje legalny sposób, aby uniknąć tej opłaty i odzyskać świadczenie, jednocześnie budując swoje oszczędności emerytalne.

Świadczenie Child Benefit samo w sobie nie podlega opodatkowaniu i przysługuje rodzicom dzieci do 16. roku życia (lub do 20. roku życia, jeśli uczą się w trybie dziennym).

Jednak jeśli jeden z rodziców zarabia więcej niż 60 000 funtów, musi zapłacić specjalny podatek, który może objąć nawet 100% wartości zasiłku.

Wysokość podatku rośnie wraz z dochodem. Powyżej 80 000 funtów tracisz wszystko

Child Benefit obecnie wynosi £25,60 tygodniowo na najstarsze dziecko oraz £16,95 na każde kolejne. W przypadku dwojga dzieci jest to kwota £2 212,60 rocznie.

Jeśli dochód podatnika (lub jego partnera) wynosi pomiędzy 60 000 a 80 000 funtów rocznie, HMRC nałoży na niego dodatkową opłatę podatkową – proporcjonalną do „nadmiarowego dochodu”.

Dla każdego dodatkowego £200 ponad próg £60 000 należy oddać 1% wartości otrzymanego Child Benefit.

To oznacza, że przy dochodzie £80 000 opłata wyniesie dokładnie tyle, ile wynosi pełne świadczenie – czyli podatnik de facto traci cały zasiłek.

Co istotne, nawet jeśli zasiłek jest wypłacany drugiemu partnerowi, podatek zapłaci osoba z wyższym dochodem.

Przykład z życia: jak składka emerytalna pozwoliła uniknąć straty 885 funtów

W artykule opublikowanym przez Royal London opisano przypadek Tony’ego, który zarabia £68 000 rocznie.

Jego żona Lucy nie osiąga dochodu, a jako matka dwojga dzieci otrzymuje pełne Child Benefit w wysokości £2 212,60 rocznie.

Ponieważ dochód Tony’ego przekracza próg o £8 000, musi oddać 40% z otrzymanego Child benefit w postaci podatku – czyli £885,04.

Aby uniknąć tej opłaty, Tony zdecydował się wpłacić £6 400 netto na prywatny plan emerytalny (co odpowiada £8 000 brutto po doliczeniu ulgi podatkowej).

Dzięki temu jego „skorygowany dochód netto” spadł do dokładnie £60 000, co oznacza, że nie zapłaci ani grosza z tytułu opłaty Child Benefit Tax Charge.

Tak więc jego składka emerytalna w wysokości 8000 funtów kosztowała go w rzeczywistości 3914,96 funtów (6400 - 885,04 - 1600 funtów).

Warto działać przed końcem roku podatkowego

Aby uniknąć opłaty za bieżący rok, wszelkie działania – w tym składki emerytalne – muszą zostać rozliczone do 5 kwietnia 2025 roku.

Działając wcześniej, można nie tylko odzyskać świadczenie rodzinne, ale też zmniejszyć swój podatek dochodowy i zabezpieczyć środki na przyszłość.

To jeden z niewielu przypadków, kiedy jedno działanie może przynieść aż trzy korzyści jednocześnie: odzyskanie świadczenia, oszczędność podatkową i budowę emerytury.

boksy reklamowe

Global Centre

Doradztwo, odszkodowania i wiele innych uslug na p

+Dodaj Firmę