Wielka Brytania: Emeryci mogą dostać 515 GBP podwyżki. Ile zabierze im HMRC?

State Pension może wzrosnąć nawet o około £515 rocznie. Pierwsza ważna liczba, która zdecyduje o podwyżce od kwietnia 2027 roku, pojawi się we wtorek.

Po miesiącach dyskusji o przyszłości brytyjskiej emerytury państwowej dla milionów emerytów mogą wreszcie pojawić się dobre wiadomości.

We wtorek 15 września mają zostać opublikowane dane, które mogą przesądzić o minimalnej wysokości przyszłorocznej podwyżki State Pension.

W centrum uwagi ponownie znajdzie się mechanizm triple lock, od lat chroniący wartość emerytury państwowej.

Według obecnych prognoz może on przynieść osobom otrzymującym pełną new State Pension ponad £500 dodatkowo w skali roku.

Ostateczna wysokość podwyżki nie będzie jednak znana już we wtorek. Potrzebne będą jeszcze dane dotyczące inflacji, a najważniejszy dla emerytów odczyt zostanie opublikowany dopiero w październiku.

We wtorek poznamy ważne dane dla State Pension

Zgodnie z zasadą triple lock brytyjska State Pension rośnie każdego roku o najwyższą z trzech wartości: wzrost przeciętnych wynagrodzeń, inflację albo 2,5 proc.

Prognoza wskazuje obecnie na wzrost wynagrodzeń o 4,1 proc. Jeśli się potwierdzi, oznaczałoby to, że emeryci mogą liczyć od kwietnia 2027 roku na podwyżkę State Pension o co najmniej 4,1 proc., chyba że kluczowy odczyt inflacji okaże się jeszcze wyższy.

Dla porównania ostatnie dostępne dane dotyczące inflacji pokazują wzrost cen konsumpcyjnych o 2,9 proc. w lipcu.

Pełna new State Pension może wzrosnąć o około £515 rocznie

Osoba otrzymująca obecnie maksymalną new State Pension dostaje £12,547.60 rocznie. Podwyżka o 4,1 proc. zwiększyłaby tę kwotę o około £514.45 w ciągu roku.

To odpowiada dodatkowym £42.87 miesięcznie. W skali całego roku pełna new State Pension wzrosłaby więc do około £13,062.

Inaczej wygląda sytuacja osób, które przeszły na emeryturę przed 6 kwietnia 2016 roku i otrzymują starszą basic State Pension.

Różnica między obiema emeryturami pozostaje więc znacząca. Ponieważ zarówno new State Pension, jak i basic State Pension podlegają triple lock, procentowa podwyżka jest taka sama, ale w funtach osoby otrzymujące niższą emeryturę dostają mniejszy wzrost.

Część osób pobierających basic State Pension otrzymuje dodatkowo świadczenia wynikające z wcześniejszych systemów, takich jak SERPS lub State Second Pension (S2P). Te elementy rosną jednak zgodnie z inflacją, a nie na zasadach triple lock.

Podwyżka może oznaczać podatek dla części emerytów

Wyższa State Pension ma jednak również drugą stronę. Brytyjska emerytura państwowa jest traktowana jako dochód podlegający Income Tax, a jednocześnie kwota wolna od podatku Personal Allowance pozostaje zamrożona na poziomie £12,570.

Jeżeli prognozowana podwyżka o 4,1 proc. wejdzie w życie, pełna new State Pension wzrośnie z obecnych £12,547.60 do około £13,062 rocznie. Oznaczałoby to, że sama emerytura państwowa przekroczy Personal Allowance o około £492.

Problem będzie szczególnie istotny dla osób, które poza State Pension otrzymują prywatną lub zakładową emeryturę, nadal pracują albo mają inne opodatkowane źródła dochodu. HMRC przy obliczaniu należnego Income Tax bierze pod uwagę łączny dochód podlegający opodatkowaniu.

Jeżeli State Pension jest jedynym źródłem dochodu i po przekroczeniu Personal Allowance pojawi się podatek do zapłaty, HMRC może wysłać emerytowi rozliczenie Simple Assessment. W przypadku osób posiadających również prywatną emeryturę należny podatek może zostać pobrany za pośrednictwem jej dostawcy.

Inflacja może jeszcze zwiększyć przyszłoroczną podwyżkę

Wtorkowe dane nie przesądzą ostatecznie, o ile wzrośnie State Pension w kwietniu 2027 roku. Triple lock wymaga porównania wzrostu wynagrodzeń również z inflacją oraz gwarantowanym minimum wynoszącym 2,5 proc.

W środę 16 września ma zostać opublikowany odczyt inflacji za sierpień, jednak również on nie będzie tym, który bezpośrednio zdecyduje o wysokości podwyżki.

Dla triple lock znaczenie ma wrześniowy wskaźnik inflacji. Według przedstawionego harmonogramu poznamy go 21 października.

Jeżeli wrześniowa inflacja okaże się wyższa niż prognozowany obecnie wzrost wynagrodzeń na poziomie 4,1 proc., to właśnie wyższy wskaźnik powinien zostać wykorzystany do wyliczenia podwyżki State Pension.

Jeśli natomiast inflacja pozostanie poniżej 4,1 proc., a wtorkowe dane potwierdzą prognozę dotyczącą wynagrodzeń, to wzrost płac będzie najważniejszym elementem triple lock.

Triple lock ponownie znalazł się pod presją

Perspektywa kolejnej znaczącej podwyżki pojawia się w czasie coraz głośniejszej debaty na temat przyszłości triple lock. Mechanizm ma wielu przeciwników zarówno wśród polityków, jak i organizacji zajmujących się gospodarką i finansami publicznymi.

Do instytucji opowiadających się za zmianami należą między innymi Resolution Foundation, Institute of Economic Affairs, Tony Blair Institute, Institute for Fiscal Studies oraz British Chambers of Commerce.

Krytyczne głosy pojawiały się także ze strony polityków. Wśród wymienianych przeciwników obecnego rozwiązania znaleźli się były kanclerz Jeremy Hunt, Michael Gove, Lord O’Neill oraz przedstawiciele Green Party Zacka Polanskiego.

Zwolennicy odejścia od triple lock argumentują między innymi, że obecny system jest kosztowny dla finansów publicznych i w dłuższym okresie bardziej faworyzuje starsze pokolenia. Przeciwnicy jego likwidacji wskazują natomiast na znaczenie State Pension dla osób starszych, szczególnie przy rosnących kosztach życia i obciążeniach podatkowych.

Triple lock działa od 2011 roku

Mechanizm został wprowadzony w 2011 roku i od tego czasu miał istotny wpływ na wysokość brytyjskiej emerytury państwowej.

Według Institute for Fiscal Studies State Pension jest obecnie o 12 proc. wyższa, niż byłaby, gdyby od tego czasu zwiększano ją wyłącznie zgodnie ze wzrostem wynagrodzeń.

W przypadku osoby otrzymującej maksymalną new State Pension różnica odpowiada około £1,500 rocznie. To pokazuje, dlaczego kwestia przyszłości triple lock wywołuje tak duże emocje wśród emerytów.

Najbliższym ważnym momentem będzie teraz wtorek 15 września i publikacja danych dotyczących wynagrodzeń. Jeśli wzrost na poziomie 4,1 proc. się potwierdzi, osoby otrzymujące pełną new State Pension będą mogły spodziewać się podwyżki wynoszącej co najmniej około £514 rocznie, o ile późniejsze dane o inflacji nie podniosą tej kwoty jeszcze bardziej.